Mieszkasz i pracujesz w Niemczech? Zastanawiasz się, jakie ulgi podatkowe możesz odliczyć podczas składania deklaracji podatkowej w Finanzamt, by uzyskać jak najwyższy zwrot podatku z Niemiec? Przeczytaj poniższy wpis i przekonaj się, z jakich ulg warto skorzystać.
Jeśli należysz do grona osób, którym przysługuje nieograniczony obowiązek podatkowy w Niemczech, masz prawo skorzystać z udogodnień, jakie daje niemiecki prawodawca. Należą do nich: możliwość wspólnego rozliczenia się z podatku ze współmałżonkiem (lub partnerem, w przypadku zalegalizowanego związku partnerskiego) oraz prawo do ulg i odliczeń podatkowych.
Najbardziej znane ulgi podatkowe w Niemczech
Ulgi, z których najczęściej korzystają Polacy mieszkający za naszą zachodnią granicą, to:
- ulga na dzieci;
- koszty dojazdu do pracy;
- koszt zakupu ubrań roboczych i ich prania;
- wydatki poniesione na zakup sprzętu i narzędzi do pracy;
- ubezpieczenia (wypadkowe, OC);
- wydatki związane z podnoszeniem kwalifikacji zawodowych (szkolenia, konferencje, kursy – w tym także językowe, jeśli dotyczą innych języków niż niemiecki).
Dzięki tym ulgom kwota opodatkowania się zmniejszy, co prawdopodobnie wpłynie na wysokość otrzymanego przez Ciebie zwrotu podatku. Przypominamy, że z ulg mogą skorzystać osoby z nieograniczonym obowiązkiem podatkowym, a więc ci, którzy co najmniej 183 dni w roku przebywają w Niemczech, posiadają tu meldunek oraz co najmniej 90% ich dochodów pochodzi właśnie z Niemiec.
Czy słyszałeś o tych ulgach?
Poza standardowymi, najbardziej znanymi ulgami podatkowymi, istnieje jeszcze wiele szczególnych odliczeń, z których być może również możesz skorzystać. Zalicza się do nich:
- wydatki na dzieci i szkołę (do 14 roku życia dziecka), w tym koszty związane z opieką na dzieci, umożliwiającą pracę zawodową;
- darowizny na partie polityczne;
- alimenty na byłego małżonka;
- koszty edukacji (maksymalnie 6000 €);
- koszty eksploatacji – Betriebskosten (20% kosztów, maksymalnie 4000 €);
- wydatki związane z przeprowadzką ze względu na pracę (maks. 4000 €);
- koszt naprawy auta uszkodzonego podczas pracy;
- koszty poszukiwania pracy;
- usługi rzemieślnicze (np. w przypadku, gdy remontowałeś mieszkanie i dokonałeś płatności za usługę przelewem, możesz odliczyć do 20% kosztów, nie więcej jednak niż 4000 €);
- wydatki związane z pracą zdalną, jeśli taką wykonujesz (np. Internet);
- koszty prowadzenia konta firmowego;
- wydatki związane z podróżami służbowymi, w tym także zagranicznymi (noclegi, diety, transport);
- koszt abonamentu telefonicznego związanego z pracą;
- składki na prywatne ubezpieczenie zdrowotne, jeśli ma związek z Twoją pracą;
- koszty związane z opieką nad chorym rodzicem, umożliwiającą pracę.
Jeśli Ty mieszkasz i pracujesz w Niemczech, a Twoja rodzina znajduje się w Polsce, możesz skorzystać także z ulgi z tytułu prowadzenia podwójnego gospodarstwa domowego. Warunek jest taki, że Twoje mieszkanie w Niemczech nie może być większe niż to w Polsce, ani nie większe niż 60 m2.
Masz pytania związane z ulgami podatkowymi oraz odliczeniami? Nie jesteś pewien, czy możesz uwzględnić jakiś wydatek w swoim rozliczeniu podatkowym? Skontaktuj się z naszym biurem i rozwiej wątpliwości!